Какова ответственность за фиктивное банкротство

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какова ответственность за фиктивное банкротство». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

На любой стадии признания организации банкротом кредиторы могут инициировать экспертную проверку по установлению возможности фиктивного банкротства. Экспертиза может быть проведена как специальным учреждением, так и другими уполномоченными лицами или органами.

Цели фиктивного банкротства

Цели, которые преследуют недобросовестные индивидуальные предприниматели и граждане, могут быть разными. Например:

1. попытка уйти от долговых обязательств. Эта причина является основной. Лжебанкрот, который обременен финансовыми обязательствами перед кредиторами (банки, налоговые службы, Пенсионный фонд и др.), пытается уйти от выплаты своих долгов. Ведь в результате процедуры банкротства долги банкрота могут быть частично или полностью списаны.

2. получить отсрочку выплаты денежных обязательств. В ходе проведения процедуры банкротства выплата финансовых обязательств, а также начисление денежных санкций (начисление процентов, пени и т.д.) замораживаются. К тому же, должник может «выбить» для себя более выгодные условия погашения финансового бремени.

3. закрыть свой бизнес-проект. Если индивидуальный предприниматель решил полностью закрыть свое дело, а платить по своим долгам не хочет, то он пытается объявить себя финансово несостоятельным.

4. совершение мошеннических действий с кредитными средствами. В этом случае открытие своего бизнеса предназначено, чтобы взять денежные средства в кредитных организациях и в ближайшей перспективе объявить себя банкротом. Вот такой оригинальный бизнес-план.

Что говорит закон о преднамеренном банкротстве?

Преднамеренным банкротством, согласно квалификации статьи № 196 УК РФ, является совокупность сознательных действий, ведущих к утрате физическим или юридическим лицом платежеспособности. Бездействие приравнивается к действию, если обвиняемый сознательно не предпринимал действий, способных предотвратить банкротство. Если последствием данных действий или бездействия лица становится невозможность выполнить свои долговые обязательства перед любыми субъектами, закон квалифицирует их, как преступное деяние преднамеренное банкротство.

Выявляется преступление в ходе процедуры банкротства. Уголовная ответственность за него наступает, если кредиторы или другие заинтересованные стороны несут в результате неплатежеспособности должника убытки свыше полутора миллионов рублей. Максимальное наказание применяется, если речь идет о причинении ущерба в особо крупных размерах. Для этого убытки, понесенные заимодавцами или контрагентами должны превышать шесть миллионов рублей.

Отличие по признаку реальности банкротства

Несмотря на то, что и преднамеренное, и фиктивное банкротство являются криминальными, между ними есть одно существенное отличие. Преднамеренное банкротство, несмотря на свою криминальную составляющую – это несомненное реальное банкротство. У должника, в частности, предприятия или организации, действительно ничего нет. Банковские счета пусты. Стоимости оставшихся активов не хватает на то, чтобы полностью погасить долги.

Фиктивное же банкротство не имеет никакого отношения к реальной неплатежеспособности. Должник просто скрывает имеющиеся у него активы от кредиторов, арбитражного управляющего, суда. Если средства и имущество найти, их стоимости будет достаточно, чтобы полностью расплатиться с кредиторами.

Условия, основания, выгоды

Для признания банкротом физического лица должны быть выполнены два условия:

• долги не выплачиваются более 3 месяцев;
• общая сумма финансовых обязательств превышает 500 тыс. руб.

Организации: чтобы несостоятельным было признано юридическое лицо, сумма долгов должна составлять от 100 тыс. руб. (акционерные общества) до 300 тыс. руб. (ООО), а время с момента последней выплаты — 3 месяца.

Основанием для запуска процедуры в арбитражном суде может быть заявление как гражданина, так и одного или нескольких кредиторов.

В ряде случаев процедура гражданину (и уж тем более — организации) выгодна:

• можно списать все долги;
• получится избавиться от коллекторов, служб безопасности банков и компаний, выдающих микрозаймы;
• долги с момента запуска процедуры банкротства перестают расти (замораживаются судом).

Характерные признаки фиктивного банкротства

К таким признакам относятся:

• Несовпадение собранных управляющим сведений и предоставленных должником данных – например, обнаружение скрытых доходов;
• Выявление поддельных документов;
• Совершение множественных сделок, влекущих за собой снижение платёжеспособности должника.

Выявление фиктивных банкротств построено на поиске трёх типов нарушений:

1. Сокрытие или умышленное искажение информации о находящемся в распоряжении должника имуществе;
2. Проведение махинаций, приносящих ущерб интересам кредиторов;
3. Противодействие работе конкурсного управляющего.

Признаки преднамеренного и фиктивного банкротства

Основные признаки преднамеренности включают в себя:

1. Наличие материальных ресурсов для погашения обязательств, которыми лицо преднамеренно не воспользовалось. Это можно назвать главным фактором, по которому возникают подозрения в добросовестности должника.
2. Намеренное сокрытие лицом имеющегося имущества, особенно в последние 1-3 года перед обращением в суд.
3. Выполнение лицом иных действий, направленных на ложное признание собственной неплатежеспособности. Гражданин осознает их незаконность, но совершает для достижения главной цели — избавления от своих платежных обязательств. При этом его поступки причиняют ущерб государству и кредиторам.

Главные же признаки фиктивного банкротства характеризуются:

1. Наличием умысла со стороны недобросовестного должника. Он может утаивать свои активы, представлять заведомо ложную информацию о финансовом состоянии, не выполнять установленные требования управляющего и прочее.
2. Наличием материального ущерба, ставшего следствием неудовлетворения требований кредиторов.

Преднамеренное и фиктивное банкротство: различия

Фиктивное, как и преднамеренное объявление себя банкротом противозаконно. Несмотря на различия, оба этих вида преследуют цель ввести кредиторов в заблуждение и извлечь из этого выгоду.

Рассмотрим, чем отличаются друг от друга два вида деяний.

1. Преднамеренное банкротство:

• руководство компании или ИП намеренно совершают действия, приводящие компанию к неспособности расплатиться с кредиторами или погасить обязательные платежи;
• должник своими действиями уменьшает состав и стоимость имущества, создает искусственную задолженность, переводит деньги на «свои» фирмы.

Действия при преднамеренном банкротстве не могут быть списаны на предпринимательский риск. Если такой псевдобанкрот продает оборудование, то скорее всего он продаст его подставной организации, а в последствии выведет деньги. Внешне всё будет выглядеть, будто компания терпит финансовый крах. При совершении подобных действий и причинении крупного ущерба, должник несет ответственность по ст.196 УК РФ.

1. Фиктивное банкротство:

• должник объявляет себя банкротом при этом имеет средства для погашения долгов;
• имущество должника не распродается, не переводится на другие компании, оно просто не указывается в бухгалтерской отчетности, а отсутствующие долги указываются.

Цели фиктивного банкротства

Фиктивное банкротство может быть выгодно бизнесмену по следующим причинам:

1. Позволяет избавиться от долгов. Это самая распространенная причина, почему компания объявляет себя банкротом. Долги перед налоговой и кредиторами растут, и владелец не желает платить по обязательствам, хоть и имеет для этого ресурсы.
2. Получить отсрочку. Процедура банкротства позволяет получить более выгодные условия для погашения долгов. Да, на компанию накладываются ограничения, но при этом бизнес можно вести дальше и приставы не блокируют счета. Начавший банкротство предприниматель получает выгодные условия для погашения задолженностей, получает отсрочку, при этом кредиторы получают свои деньги с задержкой или в меньших суммах.
3. Закрыть компанию. Предприниматель решает закрыть бизнес вместе с долгами, например, если понимает, что он в будущем дело ему не выгодно. Чтобы не платить кредиторам, бизнесмен объявляет себя неплатежеспособным и добивается ликвидации компании.

Преднамеренное банкротство физического лица

Преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ) – это совокупность действий (или наоборот – бездействие), преднамеренно совершенных физическим лицом для утраты платежеспособности: то есть способности самостоятельно расплатиться с кредиторами по имеющимся у него финансовым обязательствам.

О преднамеренном банкротстве в отношении должника-гражданина можно говорить в том случае, если он оформляет кредиты, погашать которые не собирается, и не использует имеющиеся средства (например, зарплату или накопления, хранящиеся на банковских счетах), чтобы рассчитаться с кредиторами.

Обратите внимание – уголовная ответственность наступает только в том случае, если такими действиями кредиторам был причинен крупный ущерб, размер которого превышает отметку в 2 млн. 250 тыс. рублей. Если причиненный ущерб не является крупным, должника могут привлечь к административной ответственности (ст. 14.12 КоАП РФ) – в этом случае придется заплатить штраф в размере от тысячи до 3 тысяч рублей.

Ответственность за преднамеренное банкротство

Как мы уже отметили выше, в зависимости от размера ущерба, причиненного кредиторам, вид и мера ответственности могут изменяться:

1. Административная ответственность. Предусмотрена ст. 14.12 КоАП РФ. Размер штрафа варьируется в пределах от тысячи до 3 тысяч рублей – для физлиц, и от 5 до 10 тысяч рублей – для должностных лиц. Последних могут не только оштрафовать, но и дисквалифицировать (то есть запретить занимать определенную должность) на срок от года до 3 лет.
2. Уголовная ответственность. Предусмотрена ст. 196 УК РФ. Если должник причинил кредиторам крупный ущерб (более 2 млн. 250 тысяч рублей), его могут оштрафовать (максимальный размер штрафа – полмиллиона рублей) или лишить свободы на срок до 6 лет. Если преступление было совершено лицом, обладающим определенными служебными полномочиями (и использовавшим эти полномочия в собственных интересах), или лицом, контролирующим компанию-должника, мера ответственности вырастает в разы. Штраф в этом случае может достигать 5 млн. рублей, а продолжительность лишения свободы – 7 лет.

Отдельно стоит отметить, что последствия преднамеренного банкротства для должника не ограничиваются административной или уголовной ответственностью – в подобной ситуации наступает и гражданско-правовая ответственность. Для должника она заключается в том, что:

• в ходе банкротства не будет утвержден план реструктуризации долга – рассчитываться с кредиторами придется согласно положениям ранее заключенных договоров;
• по итогам банкротства должник, признанный банкротом, не будет освобожден от имеющихся у него финансовых обязательств – расплачиваться с кредиторами придется самостоятельно и в полном объеме.

Признаки фиктивного банкротства

Мнимое банкротство – это преступление. И об этом следует знать всем должникам. Помимо этого, речь о фиктивности может идти только в случае объявления должником о своей несостоятельности, а не в случае возбуждения дела кредиторами. Однако и кредиторам может грозить ответственность, если они нарушат закон и предоставят недостоверные данные.

Какие признаки имеет фиктивное банкротство физлица?

Признаки	Действия и ответственность
Умышленное предоставление информации, несоответствующей действительности	Не стоит думать, что вас накажут за любую ошибку в расчётах или указании норм закона. Если она допущена случайно, а не умышленно, ответственность не наступит.
Должник изначально преследовал цель фиктивного банкротства	Гражданин изначально знал, что не подходит под условия банкротства, у него нет оснований для возбуждения банкротного дела, но всё равно намеренно подал заявление.
Публичные действия	Если должник лишь собирался фиктивно обанкротиться и рассказал об этом третьим лицам, наказания за это не последует.
Причинён ущерб кредиторам	Если должник причинил кредиторам крупный ущерб, ему грозит уголовная ответственность.

Фиктивное банкротство физического лица: в чем оно проявляется?

Когда человек обращается в суд за списанием долгов, поначалу сложно отличить добросовестного должника от мошенника. Поэтому нужен финансовый управляющий. Одной из его функций является проверка финансового и материального состояния человека, сделок за последние три года и причин неплатежеспособности.

Финансовый управляющий обязан проводить оценку на признаки фиктивного банкротства.

• Должник подает в суд документы о своей собственности и о сделках на сумму более 300 тысяч рублей за три года до банкротства.
• Финуправляющий проверяет эти документы, а также делает запросы в Росреестр, ГИБДД, ФНС, получает выписки по счетам, а потом анализирует полученные данные.

Фиктивное банкротство юридического лица

Начнем с того, ради чего же предприниматели в принципе идут на такие аферы, заведомо зная, что «светит» за подобные действия.

Когда у фирмы накапливаются большие долги (например, перед кредиторами, по налоговым и иным обязательным платежам, по заработной плате), а руководитель не может или не хочет их погашать, он может начать намеренно доводить до несостоятельности свою компанию или же создавать иллюзию утраченной платежеспособности. В этом случае он может добиться не только рассрочки по долгу, но и полного освобождения от его возврата. В крайнем случае, он может добиться ликвидации юридического лица и списания долгов.

Еще одним неоспоримым «плюсом» в глазах правонарушителей стало то, что до недавнего времени лишь малая часть подобных дел доходила до суда, из этих дел еще меньшая часть имела серьезные правовые последствия для нарушителей. Корни этой проблемы лежали в том, что для выявления преднамеренного банкротства необходимы навыки и глубокие знания в области экономики, которыми правоохранители зачастую не обладают.

Кроме того, для проведения качественной экспертизы необходимо было привлечь профессионала, что стоило дорого. Поэтому зачастую кредиторы, которые и инициировали процедуру, в итоге отказывались от своих претензий, должника признавали банкротом, и он выходил сухим из воды.

Однако в последнее время картина начала меняться: кредиторы стали проявлять больше гражданской сознательности, а правоохранительные органы и суды начали уделять подобным делам гораздо больше внимания, поскольку такие мошеннические действия сегодня несут вред не только кредиторам, но и государству.

В чем разница между преднамеренной и фиктивной несостоятельностью?

Что считается незаконным действием в рамках проведения процедуры банкротства

Давайте рассмотрим, какие действия может совершить предприниматель в попытке осуществить процедуру фиктивного банкротства. Вот некоторые из них:

• Предприниматель утаивает истинные активы и финансовые обязательства, которые имеет перед кредиторами.
• Предприниматель не предоставляет каких-либо сведений или предоставляет ложные сведения о финансовом состоянии компании.
• Предприниматель искажает данные об истинных размерах имущества, а также о том, где это имущество находится.
• Предприниматель уничтожает или экстренно передает третьим лицам активы и документацию компании.
• Предприниматель не соблюдает процедуру в период установления банкротства.

Какие могут быть последствия при признании процедуры банкротства фиктивной

Вне зависимости от того, на каком этапе процедуры банкротства находится компания, кредиторы могут в любой момент инициировать проведение специальной экспертной проверки, которая будет устанавливать факт/отсутствие признаков фиктивного банкротства.

Экспертиза может проводиться как уполномоченными государственными органами, так и фирмами, которые специализируются на аудите. В результате такой проверки организация может быть уличена в попытке проведения процедуры фиктивного банкротства. Кредиторы могут поднять вопрос о восстановлении платежеспособности компании-должника.

Степень наказания зависит от тяжести правонарушений, которые совершил руководитель компании или предприниматель. Так, если в результате проведения процедуры фиктивного банкротства сумма ущерба не превысит полутора миллионов рублей, должник будет привлечен к административной ответственности. Кроме этого, он может быть привлечен к административной ответственности за следующие действия:

• несоблюдение сроков подачи заявление о проведении процедуры банкротства – штраф в размере от пяти до десяти тысяч рублей.
• несоблюдение порядка выплат кредиторам, искажение бухгалтерской отчетности, сокрытие имущества компании – штраф в размере от пятидесяти до ста тысяч рублей или дисквалификация до трех лет.
• отказ от предоставления необходимых документов для проведения проверки документации компании – штраф в размере десяти тысяч рублей или дисквалификация до 2 лет.
• попытки препятствования работе арбитражного управляющего – штраф в размере от сорока до пятидесяти тысяч рублей или дисквалификация на 1 год.
• Совершение неправомерных действий, которые привели к банкротству предприятия – от двухсот до двухсот пятидесяти тысяч рублей.

Похожие записи:

• Льготы на проезд в поездах дальнего следования
• Пенсия в Литве в рублях в 2024 году
• Ответы на популярные вопросы о «дачной амнистии»