Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Банкротство физического лица: процедура от А до Я». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Ликвидация юридического лица (в частности ООО), не всегда связана с финансовыми трудностями. Владелец может ликвидировать и вполне рентабельную компанию. Например, если сочтет, что она уже выполнила свою миссию, что выгоднее объединить ее с более крупным, принадлежащим ему же юридическим лицом, или по любым другим причинам. При отсутствии долгов для ликвидации субъекта хозяйственной деятельности не существует никаких препятствий.
Последствия банкротства физического лица
Признание вас банкротом влечет следующие последствия (ст. 213.30 Закона N 127-ФЗ; пп. 2.1 п. 1 ст. 59 НК РФ):
1) в течение пяти лет вы не можете взять кредит/заем без указания на факт своего банкротства, а также повторно заявить о возбуждении дела о признании вас банкротом;
2) вы не вправе занимать должности в органах управления или иным образом участвовать в управлении (за исключением установленных случаев):
— кредитной организацией — в течение 10 лет;
— страховой организацией, НПФ, управляющей компанией инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и НПФ или МФК — в течение пяти лет;
— всеми остальными организациями — в течение трех лет;
3) если по итогам завершения расчетов с кредиторами у вас остались непогашенные суммы недоимки и задолженности по пеням и штрафам по налогам, такие суммы будут признаны безнадежными к взысканию.
Обратите внимание! Не облагаются НДФЛ доходы должника, полученные в виде суммы задолженности перед кредиторами, от уплаты которой он освобождается в рамках дела о его банкротстве, а также доходы от продажи имущества в случае признания его банкротом и введения процедуры реализации его имущества (п. п. 62 — 63 ст. 217 НК РФ).
Как объявить себя банкротом
Попали в сложную финансовую ситуацию, нечем покрывать кредитные обязательства, и долговая петля затягивается все туже? Записывайте на консультацию в ООО «Главбанкрот». Оказываем услуги по банкротству юридических лиц (с 2012 г.) и граждан (с 2015 г.). За это время были разработаны успешные стратегии на основании судебной практики.
Хотите узнать, как объявить себя банкротом и при этом не лишиться всего имущества, — мы расскажем на первой консультации. Проведем анализ документов и составим прогноз. При банкротстве юридических лиц сведем к минимуму риски субсидиарной ответственности, проведем аудит предприятия для выявления рисков и неоднозначных документов.
ООО «Главбанкрот» — 100 % долгов без потери имущества.
Чем отличается банкротство должника-ООО от ликвидации?
Обращаться в арбитражный суд для ликвидации ООО нет никакой необходимости. Его просто можно закрыть в том же органе, который некогда зарегистрировал юридическое лицо – в ФНС. В том случае, разумеется, если никаких неоплаченных долгов (бюджету, рабочим, кредиторам) у компании нет.
Если же ликвидировать предстоит ООО с долгами, его вначале нужно провести через процедуру банкротства. Все имущество компании будет продано, долги, которые позволит погасить продажа активов, погашены, невозвратные списаны. Сама компания будет исключена из ЕГРЮЛ и перестанет существовать.
Варианты решений суда
Поданное в арбитражный суд заявление о несостоятельности юрилица регистрируется. Затем суд начинает его рассмотрение и изучение. Текст самого иска изучается на предмет его соответствие всем юридическим требованиям. Приложенные документы — на релевантность и соответствие реальному положению вещей. Чтобы полнее оценить финансовую ситуацию банкрота, суд рассылает запросы во всевозможные компетенции инстанции.
Суду необходимо понять – какие меры, предусмотренные в законе, целесообразно применить в отношении банкрота. Задача эта кропотливая и требующая немало времени. Как правило, оно занимает у суда около двух месяцев. После того, как вся необходимая информация собрана и проанализирована, судья принимает одно из четырех решений:
Отклонить иск, не найдя в деле оснований для банкротства. Дело закрывается.
Приостановить дело о банкротстве, в случае, если за прошедшее время стороны договорились и заключили мировое соглашение. В этом случае дело не закрывается. Оно будет возобновлено, если должник нарушит условия мирового соглашения.
Принять решение о реструктуризации долга и санации компании. Так поступают в том случае, если есть предпосылки к тому, чтобы компания расплатилась с долгами род руководством временного управляющего. То есть, перестала быть неплатежеспособной и вернулась к нормальному функционированию.
Сразу запустить конкурсное производство под руководством арбитражного управляющего. Это означает, что все ликвидные активы предприятия будут реализованы. Вырученные средства пойдут на погашение долгов. Остаток долгов будет списан. Юридическое лицо ликвидировано.
Список прилагаемых к заявлению о банкротстве документов
Вместе с заявлением о банкротстве юр. лица, прилагаются также ряд других документов:
- документы, которые являются подтверждением банкротства юридического лица кредиторами (платежки, квитанции, накладные);
- квитанции о получении должником письма о начале процедуры банкротства;
- информация о регистрационных данных должника;
- доверенность, если юридическое лицо обращается через своего представителя;
- решение судебного органа о начале процедуры банкротства;
- выписки из ЕГРЮЛ, а также выписка из ЕГРИП.
Нюансы или минусы банкротства
Процедура банкротства несет определенные плюсы задолжавшим. Но их не так уж и много:
- Отсутствие роста долгов (пени, штрафы больше не начисляют).
- Отсутствие беспокойства со стороны кредиторов. Закон запрещает им проводить непосредственное взаимодействие с должниками.
- Обанкротившегося освобождают от выплаты денег в дальнейшем. Это становится возможным при условии успешного завершения процедуры реализации собственности.
- Запрет на выезд за границу снимается (если он был до этого) по окончанию исполнительных работ судебными приставами.
Важно помнить о том, что процедура несет также некоторые неудобства обанкротившимся лицам. Минусами процесса выступают:
- Вероятность оспаривания сделок, касающихся отчуждения имущества, выполненные за 3 последние года.
- После проведения специальных торгов продают всю собственность, которая не входит в список первой необходимости. Владелец теряет:
- автомобиль;
- ипотечную квартиру;
- самоходную технику;
- gлавательные средства;
- дорогостоящее оборудование для проф. деятельности;
- долги в уставном капитале;
- воздушные суда (любое дорогостоящее имущество).
Кроме вышеуказанных минусов банкротства, отметим также последствия проведенного дела для граждан. Они не так критичны, но все же заслуживают внимания:
- Обанкротившийся теряет на 5 лет право выступать в качестве лица компании, быть членом совета директоров.
- Желая получить кредит, займы у банка задолжавший 5 лет обязан сообщать о факте банкротства.
- Запрет на управление микрофинансовой организацией на протяжении 5 лет.
- Запрещается возглавлять пенсионный фонд (негосударственный) 5 лет.
- Обанкротившийся не допускается к управлению банка на 10 лет.
- Запрет оформления на себя любой недвижимости.
- Обанкротившемуся запрещено выезжать за границу.
- Вероятность осуществления контроля со стороны финансового управляющего.
Как обжаловать действия кредитора?
Практически никогда действия кредитора не являются полной неожиданностью: прежде, чем подать на банкротство компании-должника в суд, явно были попытки мирно договориться о погашении задолженности и другие способы взыскания, а непосредственно перед иском о признании несостоятельности должника кредитор должен был получить судебное решение о принудительном взыскании средств. Потому подготовительными действиями стоит заниматься, не дожидаясь подачи иска о банкротстве.
Одной из тактик может быть игра на опережение: если дела компании совсем плохи, можно самостоятельно подать заявление о судебном банкротстве юр.лица, и если вы успеете раньше кредитора, процедура будет проходить по вашим правилам, а значит, с меньшими рисками для руководства и активов предприятия. Но такой вариант подойдет только в том случае, если вы заранее знали или догадывались о том, что подача иска вероятна. И в ситуации, когда заявление кредитором уже подано, этот выход очевидно не подходит.
Более универсальной тактикой действий может быть встречный иск. Подать в суд на кредитора можно в тех случаях, когда должник отказывается признавать сам факт наличия задолженности и не соглашается с требованиями кредитора. Также для этого понадобятся доказательства, которые смогут убедить суд в том, что нет оснований для взыскания задолженности, а раз нет долгов, то и банкротом компания объявлена быть не может. К подаче встречного иска нужно тщательно подготовиться, собрать подтверждающие документы, показания свидетелей, при необходимости – провести экспертизы и т. д. И даже, если ваш иск не будет удовлетворен, это позволит выиграть время и подготовиться к рассмотрению дела о признании компании-должника банкротом по сути.
Наконец, еще одним вариантом стратегии защиты интересов компании может быть обжалование действий кредитора при подаче им иска о банкротстве юрлица с долгами. Если доверить дело опытному юристу, он во многих случаях сможет найти различные процессуальные, технические и другие нарушения, которые позволят обжаловать саму подачу иска против вашей компании, а значит, он будет автоматически снят с рассмотрения. Жалоба передается тому же судье, который будет рассматривать иск о банкротстве юридического лица, и ее обязаны рассмотреть на предварительном заседании суда, перед тем, как дело будет разбираться по сути. И в случае, если жалоба обоснована, иск вернут заявителю. Конечно, даже такое действие – это только временная победа, ведь после исправления нарушений кредитор сможет подать иск снова, но это, как и предыдущий вариант, позволит выиграть время для других защитных действий.
Оформление несостоятельности гражданина включает несколько этапов. Каждый из них последовательно меняет друг друга и требует от участников соблюдения закона.
6 стадий:
- Подача иска в АС РФ. Подсудность – судебная инстанция по месту жительства человека или нахождения имущества.
- Признание судом обоснованности иска.
- Реструктуризация.
- Присвоение гражданину статуса банкрота.
- Продажа имущества с торгов.
- Списание долгов, оставшихся после аукциона.
Для того чтобы подать иск в АС РФ, необходимо отвечать критериям банкротства. Если гражданин соответствует им, то необходимо позаботиться и собрать объемный пакет документов, которые передаются в суд вместе с заявлением.
Пакет документов состоит из 4 видов бумаг:
- личные: паспорт, свидетельства о рождении потомства, о заключении брачных отношений, расторжений контракта, документов о разделе совместного имущества;
- документы, которые относятся к идентификации субъекта государственными органами: ИНН, СНИЛС, подтверждение/отсутствие статуса ИП;
- бумаги, которые показывают финансовое состояние человека: уровень дохода за последние 3 года (справка 3 НДФЛ), справки о счетах в банках, бумаги, подтверждающие задолженность.
После сбора документов человек обращается в АС РФ.
Кто может подать на банкротство
В соответствии со статьей 224 Арбитражного Процессуального Кодекса право на обращение в арбитражный суд для того чтобы признать должника банкротом, считаются три группы лиц:
- должник;
- кредиторы;
- прочие заинтересованные в этом лица.
С первыми двумя группами все конкретно понятно, то вот с причастными лицами не совсем понятно, кто же все-таки именно к ним относится. Объяснение находится в статье 7 и в статье 19 законодательства о банкротстве.
Кроме должника правом требовать признать его несостоятельным считаются:
- работодатель должника и группа совета руководителей;
- уполномоченные органы правительства;
- сотрудники должника;
- бывшие сотрудники должника;
- аффинированные граждане;
- Лица ,которые входят в одну команду с должником;
- родственники должника или физического лица.
Подобные возможности появляются у них с этого этапа, когда ими было принято судебный процесс о выдаче исполнительного документа (часть 2 статья 7 Законодательства). То есть с этапа, когда процедура взыскания долгов по зарплате, пособиям либо неотъемлемые платежам становиться принудительными.
Регулирование деятельности
Деятельность Арбитражных управляющих регулируется, прежде всего, законом о банкротстве (ст. 21-26). В нем установлены: требования к такому специалисту; его права, обязанности и ответственность. Также закон предусматривает обязательность членства в СРО.
Количество управляющих
Суд назначает только одного арбитражного управляющего. Однако для осуществления своей деятельности он может привлекать и других лиц.
Делается это на возмездной основе и за счет средств должника, чье финансовое положение пытается улучшить управляющий. Такая возможность должна быть обговорена соглашением с кредиторами.
Печать
Все документы, создаваемые и подписываемые арбитражным управляющим удостоверяются его личной печатью. Ее наличие является обязательным требованием к такому специалисту.
Образец заявления кредитора о признании должника банкротом
В Арбитражный суд Свердловской области
КРЕДИТОР:
С.
ДОЛЖНИК:
Жилищно-Строительный Кооператив
г. Екатеринбург, ул. Июльская
Государственная пошлина: 300 рублей
ЗАЯВЛЕНИЕ
о признании должника — юридического лица
несостоятельным (банкротом)
Между ЖСК и А.Ф. был заключен Договор «О внесении паевых взносов членом кооператива». В соответствии с п.1.4. Договора он как член кооператива произвел финансирование деятельности кооператива по строительству жилого дома в виде 2-х комнатной квартиры. Размер паевого взноса, подлежащего уплате был определен в размере 2 380 000 рублей. Свои обязанности по договору А.Ф. выполнил в полном объеме, так как сумму паевого взноса тремя частями передал ЖСК. Обязательства ЖСК не исполнены, а денежные средства не были возвращены.
Кроме того, в соответствии со ст.395 Гражданского кодекса РФ были взысканы проценты за пользование чужими денежными средствами в размере 207 958 рублей 33 копеек, и причиненные убытки в размере 50 087 рублей 33 копеек, а также судебные расходы в размере 21 390 рублей 23 копеек, а всего 2 659 435 рублей 89 копеек.
Решением суда указанные требования Кредитора к Должнику подтверждены (копия решения прилагается) с должника взыскано 2 659 435 рублей 89 копеек.
В соответствии с п. 2 ст. 3 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» юридическое лицо считается неспособным удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязательства и (или) обязанность не исполнены им в течение трех месяцев с даты, когда они должны были быть исполнены.
Согласно п. 2 ст. 6 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», если иное не предусмотрено Федеральным законом от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», производство по делу о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом при условии, что требования к должнику — юридическому лицу в совокупности составляют не менее чем триста тысяч рублей.
По состоянию на сегодня основная сумма долга Должника Кредитору составляет 2 659 435 рублей 89 копеек, что превышает 300 000 рублей.
Кандидатура временного управляющего — утвердить временного управляющего из числа членов Союза Арбитражных Управляющих «Саморегулируемая организация объединение «Дело».
Иск конкурсного кредитора
Исковое заявление подаёт конкурсный кредитор в арбитражную судебную инстанцию в письменном виде.
Ходатайство кредитора – юрлица, должно иметь подпись его руководства или представителя.
Исковая заявка кредитора – гражданина должна быть подписана этим лицом или его делегатом.
Рассмотрим, как кредитору подать на банкротство. Заявление уполномоченной стороны, имеющей право требовать исполнение обязательства, должно содержать (ст. № 125 АПК РФ):
- название арбитражной судебной инстанции;
- сведения об ответчике (ФИО), адрес;
- данные конкурсного кредитора (ФИО) и его адрес;
- информация о претензиях конкурсного кредитора к заёмщику. Нужно обязательно указать сумму задолженности с учётом процентов и пени, срок исполнения взятых на себя обязательств;
- № постановления суда;
- документальные доказательства, переданные в службу судебных приставов, включая копии, предназначенные для должника;
- доказательные документы, которые привели к возникновению долга;
- адресная информация и название саморегулируемой организации;
- сумма, которая полагается в качестве вознаграждения арбитражному управляющему;
- список документации, которая прилагается к иску заимодавца;
- другие сведения, необходимые для приобщения к делу о банкротстве.
Когда кредитор подает на банкротство физического или юридического лица он может в заявлении обозначить определённые требования к кандидатуре финансового управляющего, как к профессионалу.
В случае, если кредитор подает заявление о банкротстве должника, он должен копию этого заявления в обязательном порядке направить банкроту.
Заимодавец имеет право консолидировать все претензии к заёмщику в одно требование и в таком виде подать данное ходатайство, подписанное конкурсными кредиторами, в суд для начала процедуры банкротства.
Плюсы и минусы получения статуса финансовой несостоятельности
Достоинства выполнения процедуры подачи на банкротство физических лиц пошагово:
- Обязательства и кредиты за исключением случаев оговоренных в законе, списываются. Гражданину больше не нужно ничего никому оплачивать.
- Прекращается начисление пеней, процентов и неустоек по действующим займам.
Недостатки:
- На данную организацию возлагаются существенные ограничения, подробно описанные ниже.
- При наличии движимого и недвижимого имущества, подлежащего реализации, оно будет описано и учтено не по самой выгодной цене.
- Все финансовые потоки, включая доходы и расходы, будут находиться под пристальным вниманием суда и управляющего.
Процесс принятия заявления судом
Суд получив заявление о банкротстве, рассматривает данное заявление. По результатам рассмотрения заявления о признании гражданина банкротом суд выносит определение.Определение суда — это вид судебного акта, который выносится судом по вопросам, требующим разрешения в ходе судебного разбирательства, но которым не решается дело по существу. Суд выносит определение о реструктуризации долга или об отказе и дело прекращается. Вопрос о признании обоснованным заявления о признании гражданина банкротом и введении реструктуризацииего долгов должен быть рассмотрен на заседании суда.
Срок рассмотрения не ранее чем по истечении 15 дней и не позднее чем в течение 3 месяцев с даты принятия судом заявления о признании гражданина банкротом.
Суд при признает обоснованным заявления гражданина банкрота, если имеется одно из следующих условий:
-гражданин прекратил расчеты с кредиторами;
-просрочено более 10% совокупного долга;
-размер задолженности гражданина превышает стоимость его имущества;
-имеется определение судебного-пристава о невозможности взыскания долга.
Права финансового управляющего
Права затрагивающие интересы гражданина. Федеральный закон предоставляет финансовому управляющему значительные права. Реализация данных прав может затрагивать интересы гражданина-должника. Например финансовый управляющий имеет право: оспаривать сделки совершенные гражданином за год до начала процедуры банкротства; обращаться в суд с ходатайством об аресте имущества гражданина; заявлять отказ от исполнения сделок гражданином-должником. После начала процедуры банкротства финансовый управляющий должен быть привлечен судом в любой имущественный спор гражданина-должника.
Для реализации данных прав Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 N 127-ФЗ обязывает гражданина-должника предоставлять финансовому управляющему по письменному запросу сведения о своем имуществе в течение 15-и дней. При неисполнении гражданином указанной обязанности финансовый управляющий направляет в суд ходатайство об истребовании доказательств, на основании которого в установленном процессуальным законодательством порядке суд выдает финансовому управляющему запросы с правом получения ответов на руки.
Сбор информации. Финансовый управляющий обладает широкими полномочиями по сбору информации. Он вправе получать информацию об имуществе гражданина от органов государственной власти, органов местного самоуправления; требовать от гражданина информацию о его деятельности по исполнению плана реструктуризации долгов гражданина; получать информацию из бюро кредитных историй и Центрального каталога кредитных историй в порядке, установленном федеральным законом.
Права затрагивающие интересы кредиторов. В отношении кредиторов финансовый управляющий имеет право: заявлять возражения относительно долговых обязательств; созывать собрание кредиторов для решения вопроса о согласовании сделок гражданина-должника.
Процедуры банкротства
При рассмотрении дела о банкротстве должника — юридического лица применяются следующие процедуры:
- Наблюдение — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях обеспечения сохранности его имущества, проведения анализа финансового состояния должника, составления реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов.
- Финансовое оздоровление — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности и погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности.
- Внешнее управление — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях восстановления его платежеспособности.
- Конкурсное производство — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов. После того, как должник признается банкротом, вводится конкурсное производство.
- При рассмотрении дела о банкротстве гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, применяются:
- Реструктуризация долгов гражданина;
- Реализация имущества гражданина;
- Мировое соглашение.